PVM uždarymas

Sistemos Business central Lietuvos lokalizacija suteikia galimybę sistemoje formuoti Pridėtinės vertės mokesčio (PVM) deklaraciją. Jos formavimas aprašytas žemiau pateikiamoje instrukcijoje, taip pat kaip tai atliekama, galite peržiūrėti pateikiamame video įraše:

Kur rasti PVM deklaraciją?

PVM deklaracija yra eksportuojama į FR0600 formą pagal nustatymus puslapyje PVM išrašai. Naudojami PVM įrašų duomenys (PVM įrašai).

Atidarykite puslapį PVM išrašai ir pasirinkite ataskaitą PVM. Naudojamas PVM kombinacijas pasitikrinkite ataskaitoje Skaičiuoti ir registruoti atsiskaitymus už PVM.

Ataskaitos 36 eilutė pasitikrinimui turi būti suvedama: Tipas – Aprašas, Atributo kodas - FR0600-V2-E36, Naudoti formulę – Taip, Formulė: 27+29+30+31+32+33+34-35.

Kaip pasitikrinti uždaromą PVM

Ataskaita Skaičiuoti ir registruoti atsiskaitymus už PVM uždaro PVM ir parodo FR0600 deklaracijos rezultatą. Ataskaitoje nerodomos kombinacijos PVM registravimo nustatymuose pažymėtos Neuždaromas PVM.

Atsidarykite ataskaitą Skaičiuoti ir registruoti atsiskaitymus už PVM:

Ataskaitos pavyzdys:

Kaip sukurti „Tiekėją PVM“ norint registruoti PVM uždarymo rezultatą ant tiekėjo?

Norint registruoti PVM uždarymo rezultatą kaip tiekėjo skolą, ataskaitoje Skaičiuoti ir registruoti atsiskaitymus už PVM lauke Atsisk. už PVM sąsk. tipas pasirinkite tipą Tiekėjas ir Atsisk. už sąsk. – atitinkamą tiekėją. PVM uždarymo rezultatas bus užregistruotas kaip tiekėjo skola.

Paieškos langelyje susirandame Tiekėjų registravimo grupės, kur susikuriame naują grupę PVM rezultato registravimui – pasirenkame DK sąskaitą Mokėtinas PVM, kaip Mokėtinų sumų sąskaitą.

Kuriame naują tiekėją, kur Tiekėjo reg. gr. laukelyje nurodome anksčiau sukurtą tiekėjo registravimo grupę – PVM.

Jeigu jums reikia perkelti DK sąskaitos likutį į pirkėjo likutį, registruokite operaciją per Bendrąjį žurnalą. Tokiu atveju rekomenduojama turėti DK sąskaitą PVM uždarymui, o kitą DK sąskaitą pirkėjo skolai.

Kokius veiksmus atlikti, radus neatitikimų uždarant PVM?

Suformavus ataskaitą Skaičiuoti ir registruoti atsiskaitymus už PVM, Suma iš viso turi sutapti su mokėtino PVM suma PVM ataskaitos peržiūros lange bei eksportuotos deklaracijos failo 36 laukelyje. Jeigu sumos nesutampa, tuomet reikia patikrinti, ar gerai teisingai aprašytos reg.grupių kombinacijos PVM išrašuose Verslo PVM reg. grupė ir Prekės PVM reg. grupė.

Sutikrinus reg.grupių kombinacijas PVM išrašuose, reikėtų tikrinti ataskaitoje Skaičiuoti ir registruoti atsiskaitymus už PVM įtrauktus įrašus, jų pirminius dokumentus, ar jie suvesti teisingai, ir jeigu reikia, daryti pirminių dokumentų koregavimą.

Ar galima pakartotinai uždaryti PVM įvedus naujų operacijų į uždaromą laikotarpį ir kokius veiksmus tam reikia atlikti?

Kai PVM laikotarpis yra uždarytas, tada į jį nebegalima registruoti PVM operacijų. Kai reikia užregistruoti PVM operaciją, tada PVM laikotarpiuose rankiniu būdu galima nuimti požymį Uždaryta ir uždaryti PVM pakartotinai. Suvedus naujas operacijas, atsidarome ataskaitą Skaičiuoti ir registruoti atsiskaitymus už PVM, kur matosi tik neuždarytų, naujai suvestų operacijų, PVM. Dar kartą peržiūrime PVM ataskaitą (PVM išrašai -> Susiję -> PVM ataskaita), kur pasitikriname pasikeitusį rezultatą. Jeigu rezultatas teisingas, eksportuojame PVM deklaraciją FR0600, pasirinkdami eksporto tipą – koreguojamasis.

Kai patikslinta deklaracija eksportuota, reikia uždaryti PVM laikotarpius su ataskaita – Skaičiuoti ir registruoti atsiskaitymus už PVM, pasirenkant požymį Registruoti.

Kaip paruošti PVM deklaracijos failą?

Rekomenduojama deklaracijos ruošimo eiga:

• Pasitikrinkite PVM uždarymo rezultatą su ataskaita Skaičiuoti ir registruoti atsiskaitymus už PVM (be požymio - Registruoti)→
• Sukurkite nustatymus FR0600 →
• Patikrinkite FR0600 →
• Suformuokite FR0600 →
• Uždarykite PVM su ataskaita Skaičiuoti ir registruoti atsiskaitymus už PVM (su požymiu – Registruoti).

Norint suformuoti PVM deklaraciją (FR0600) pirmas veiksmas – atsidarykite PVM ataskaitą.
Atidarykite puslapį PVM išrašai, pasirinkite ataskaitą PVM. Susiję -> PVM ataskaita -> Peržiūra

Rekomenduojami parametrai:

Stulpelis Stulpelio suma rodo PVM sumas iš PVM įrašų. Paspaudus lauką, kuriame matomas skaičius, atidaromi PVM įrašai iš kurių vertė yra suskaičiuojama.

Antrasis veiksmas – patikrinimas.

Patikrinkite visas sumas ir ataskaitos rezultatą. Rezultatas turi būti toks pat, kaip ataskaitoje Skaičiuoti ir registruoti atsiskaitymus už PVM.

Kaip eksportuoti PVM deklaraciją (FR0600)

Pasitikrinus sumas, galima eksportuoti duomenis į FR0600 formą. Atidarykite puslapį PVM išrašai ir pasirinkite ataskaitą PVM. Paspauskite Naujas → Eksportuoti. Kompiuteryje yra išsaugomas XML formato failas (tipas ffdata).

Užpildykite ataskaitos parametrus:

Kaip uždaryti PVM laikotarpį

Atsidarykite ataskaitą Skaičiuoti ir registruoti atsiskaitymus už PVM (plačiau skyriuje Kaip pasitikrinti uždaromą PVM.) Galimi du uždarymo variantai:

Tiekėjo kortelė
Ataskaitoje Skaičiuoti ir registruoti atsiskaitymus už PVM lauke Atsisk. už PVM sąsk. tipas pasirinkite tipą Tiekėjas ir Atsisk. už sąsk. – atitinkamą tiekėją.
PVM uždarymo rezultatas bus užregistruotas kaip tiekėjo skola.

DK sąskaita
Ataskaitoje Skaičiuoti ir registruoti atsiskaitymus už PVM lauke Atsisk. už PVM sąsk. tipas pasirinkite tipą DK sąskaita ir Atsisk. už sąsk. – atitinkamą DK sąskaitą.
PVM uždarymo rezultatas bus užregistruotas kaip DK likutis.

Jeigu jums reikia perketi DK sąskaitos likutį į pirkėjo likutį, registruokite operaciją per Bendrąjį žurnalą. Tokiu atveju rekomenduojama turėti DK sąskaitą PVM uždarymui, o kitą DK sąskaitą pirkėjo skolai.