Failų tikrinimas

Jeigu suformuotas SAFT failas turi būti pateikiamas VMI, tuomet jis turi eksportuojamas ne testiniu režimu. Toks failas yra didelės apimties ir į jį sukeliami visi reikalingi duomenys, patikrinti jį vartotojui yra labai sudėtinga.
Jeigu norime tikrinti eksportuojamus SAFT duomenis, tuomet dažniausiai yra naudojamas testinis režimas, nes yra daugiau galimybių išeksportuoti atskirus duomenų masyvus, susmulkinti failus, todėl tikrinti tampa lengviau.

Ne testiniu režimu suformuoti failai

Ne testiniu SAFT testavimo režimu suformuotas failas yra formuojamas, teikiant SAFT rinkmeną į iSAFT vertinimo ar iSAFT aplinką.
Turi būti atlikti veiksmai iki suformuoto SAFT failo patikrinimo:
• Atlikti SAFT nustatymai;
• SAFT nustatymų skiltyje „SAFT testavimo režimas“ nuimtas požymis SAFT testavimo režimas;
• Iškvietus funkciją SAFT eksportas, suformuotas eksporto failas;
• Eksportuoti failai yra Compressed (zipped) formatu, failo pavadinime nurodomas laikotarpis, už kurį formuotas failas, įmonės pavadinimas ir failo dalis:

• SLE žurnale matoma eksporto būsena.

Suformuoto SAFT failo patikrinimui:

1. Atidaromas SLE žurnalas ir peržiūrima eksporto būsena:
   • Jei eksportuotas failas su klaidomis, tokio failo kelti į i.SAFT vertinimo aplinką patikrinimui negalima, pirmiausiai reikia susitvarkyti duomenis, dėl kurių aptiktos klaidos. Duomenų klaidas ištaisius, atliekamas pakartotinis failo eksportas.
   • Jei Įrašo tipas Informacija ir klaidos nerodomos - SAFT failą galima kelti patikrinimui į i.SAF-T vertinimo aplinką.
2. Suformuotas failas įkeliamas i.SAF-T vertinimo aplinką, skirtą išbandyti sugeneruotų SAFT rinkmenų atitikimą SAFT XML struktūros aprašui, peržiūrėti duomenų techninių testų vykdymo rezultatus, pasitikrinti, ar įkelti duomenys atvaizduoti teisingai, neatliekant kontrolės veiksmų.
   VMI apie SAFT teikimą: SAFT teikimas. i.SAFT instrukciją mokesčių mokėtojams galima rasti adresu: iSAFT instrukcija.

Testiniu režimu suformuoti failai

Jeigu norima patikrinti, kokie duomenys atvaizduojami SAFT faile pagal atskiras duomenų dalis, yra galimybė išeksportuoti SAFT failą, suformuotą testavimo režimu.
Veiksmai:

1. Atidaromi testavimo režimu suformuoti failai. Tam geriausiai tinka Excel formatas.
   Atkreiptinas dėmesys, kad suformuotuose SAFT failuose visos sumos yra teigiamos, kreditas/debetas identifikuojamas pagal stulpelio „DebitCreditIndicator“ reikšmę (D-debetas, K-kreditas).
2. Tikrinami SAFT testavimo režimu sukuriami failai:
   • Antraštė – pateikiami pagrindiniai duomenys iš įmonės informacijos lentelės, taip pat nurodoma NAV versija, eksporto periodas.
   • DK sąskaitos – failo duomenis galima patikrinti, suformavus ataskaitą „Bandomasis balansas“ su reikiamu datos filtru. Excel failo A ir B sulpeliuose nurodomas įmonės DK sąskaitos Nr. ir pavadinimas, failo C ir D stulpeliuose nurodomas DK sąskaitos Nr. ir pavadinimas pagal VMI DK sąskaitų planą, jei atliktas susiejimas (jei susiejimas neatliktas, minėti stulpeliai yra tušti).
   

• Pirkėjai - failo duomenis galima patikrinti, suformavus ataskaitą „Pirkėjas - bandomasis balansas“ su reikiamu datos filtru. Failo stulpeliuose „OpeningDebitBalance“, „ClosingDebitBalance“, „OpeningCreditBalance“ ir „ClosingCreditBalance“ rodomos likučio reikšmės, eilutėse detalizuojamos vykusios operacijos. Tikrinamos visų pirkėjų likučio periodo pradžiai ir pabaigai suminės reikšmės ir pasirinktinai kelių pirkėjų likučių duomenys. Atkreipti dėmesį, kad ataskaitoje „Pirkėjas-bandomasis balansas“ gali būti neigiamų sumų, kurios atvaizduojamos failo „OpeningCreditbalance“ arba „ClosingCreditbalance“ stulpeliuose, todėl skaičiuojant bendrą pirkėjų likutį, šias sumas reikia įvertinti.

• Tiekėjai - failo duomenis galima patikrinti, suformavus ataskaitą „Tiekėjas - bandomasis balansas“ su reikiamos datos filtru. Faile reikšmės rodomos laiptuotai kiekvienam tiekėjui, eilutėse detalizuojamos vykusios operacijos. Tikrinamos visų tiekėjų likučio periodo pradžiai ir pabaigai suminės reikšmės ir pasirinktinai kelių tiekėjų likučių duomenys.

• Mokesčių lentelė – eksportuojami duomenys iš PVM registravimų nustatymų lentelės ir nurodomas PVM klasifikatorius.
• Mat. Vnt. lentelė – iš matavimo vienetų lentelės eksportuojami matavimo vienetų kodas ir aprašas.
• Dimensijų lentelė – failas suformuojamas iš dimensijų ir jų verčių.
• Prekės – faile pateikiami prekių ir paslaugų duomenys su visomis galimomis matavimo vienetų reikšmėmis, jei su šiomis prekėmis ir paslaugomis atitinkamu periodu buvo užregistruotos sąskaitos. Failas formuojamas iš prekių, išteklių, DK ir ilgalaikio turto kortelių. Testiniu režimu eksportuojant failą, kartu turi būti eksportuojamas failas „Prekių judėjimas“.
• Atsargos – faile nurodomas atsargų likutis ir vertė periodo pradžiai ir pabaigai, detalizuojant pagal vietos kodus. Failo duomenis galima patikrinti, suformavus ataskaitą „Atsargų apyvarta“ su reikiamu datos filtru.
Tikrinami failo stulpelių „OpeningStockQuantity“ ir „ClosingStockQuantity“ reikšmės su ataskaitos kiekiniu likučiu periodo pradžiai ir periodo pabaigai bei failo stulpelių „OpeningStockValue“ ir „ClosingStockValue“ reikšmės su ataskaitos sumos likučiu periodo pradžiai ir periodo pabaigai.
• Ilgalaikis turtas – failo duomenis galima pasitikrinti, suformavus ataskaitą „Ilgalaikio turto balansinė vertė 01“ su datos filtru, spausdinant kiekvieną IT elementą ir nesirenkant pjūvio. Atkreiptinas dėmesys, kad į failą įtraukiami tik SAFT nustatymuose nurodytos nusidėvėjimo knygos duomenys.

• DK įrašai – didžiausias apimtimi failas, todėl gali tekti palaukti, kol failas atsidarys. Failo duomenyse per visas eilutes stulpeliuose „TotalDebit“ ir „TotalCredit“ rodoma bendra suma už periodą. Failo duomenys sutikrinami su didžiosios knygos įrašais su registravimo datos filtru už reikalingą periodą. Failo stulpelio „TotalDebit“ reikšmė lyginama su NAV DK teigiamais įrašais, failo stulpelio „TotalCredit“ reikšmė – su NAV DK neigiamais įrašais. Atkreiptinas dėmesys, kad tikrinant failo teisingumą, reikia įvertinti, kad jei DK įrašai buvo atšaukti, gali būti neigiamų sumų, o jei failas formuojamas už ataskaitinio laikotarpio pabaigą - gali būti uždarymo įrašų.

• Pardavimai (grąž.paž.) – failo duomenyse per visas eilutes stulpeliuose „TotalDebit“ ir „TotalCredit“ rodoma bendra sąskaitų faktūrų suma be PVM, vietine valiuta už periodą, kuri išskaidoma pagal sąskaitas bei dimensijas. Failo duomenys gali būti tikrinami su BC esančiu užregistruotų pardavimo grąžinimo pažymų sąrašu, tik reikia turėti galvoje, kad BC sąraše sumos atvaizduojamos valiuta, o SAFT faile pateikiama konvertuota į vietinę valiutą.
Duomenys į šią lentelę imami iš Užregistruotų pardavimo grąžinimo pažymų ir Užregistruotų aptarnavimo grąžinimo pažymų.

• Pardavimai (SF) – failo duomenyse per visas eilutes stulpeliuose „TotalDebit“ ir „TotalCredit“ rodoma bendra sąskaitų faktūrų suma be PVM už periodą, vietine valiuta, kuri išskaidoma pagal sąskaitas bei dimensijas. Failo duomenys tikrinami su BC užregistruotų pardavimo SF ir užregistruotų aptarnavimo SF sąrašais, išfiltruotais pagal registravimo datą. Lyginant SAFT failo pardavimo SF sumas su BC užregistruotų pardavimų SF/užregistruotų aptarnavimo SF sąrašu reikia turėti galvoje, kad sumos BC yra pateikiamos valiuta, o SAFT vietine valiuta.
• Pirkimai (grąž.paž.) – failo duomenyse per visas eilutes stulpeliuose „TotalDebit“ ir „TotalCredit“ rodoma bendra pirkimo grąžinimo sąskaitų faktūrų suma be PVM už periodą, vietine valiuta, kuri išskaidoma pagal sąskaitas bei dimensijas. Failo duomenys tikrinami su BC užregistruotų pirkimo grąžinimo pažymų sąrašu, išfiltruotu pagal registravimo datą. Lyginant SAFT failo pirkimo grąžinimo SF sumas su BC užregistruotų pirkimo grąžinimo pažymų sąrašu reikia turėti galvoje, kad sumos BC yra pateikiamos valiuta, o SAFT vietine valiuta.
• Pirkimai (SF) – failo duomenyse per visas eilutes stulpeliuose „TotalDebit“ ir „TotalCredit“ rodoma bendra pirkimo sąskaitų faktūrų suma be PVM už periodą, vietine valiuta, kuri išskaidoma pagal sąskaitas bei dimensijas. Failo duomenys tikrinami su BC užregistruotų pirkimo sąskaitų faktūrų sąrašu, išfiltruotu pagal registravimo datą. Lyginant SAFT failo pirkimo SF sumas su BC užregistruotų pirkimo sąskaitų faktūrų sąrašu reikia turėti galvoje, kad sumos BC yra pateikiamos valiuta, o SAFT vietine valiuta.
• Mokėjimai (pirkėjas) – į failą įtraukiami tik pirkėjo knygos įrašai turintys požymį Užskaita.

• Mokėjimai (tiekėjas) - į failą įtraukiami tik tiekėjo knygos įrašai turintys požymį Užskaita

• Mokėjimai (banko sąskaitos) – į failą įtraukiami visi neatšaukti banko knygos įrašai registruoti per laikotarpį.

• Prekių judėjimas – failo duomenyse per visas eilutes stulpeliuose „TotalQuantityReceived“ ir „TotalQuantityIssued“ rodoma bendra kiekinė suma už periodą. Faile stulpelio „TotalQuantityReceived“ reikšmė lyginama su prekių knygos įrašais, išfiltruotais pagal registravimo datą ir teigiamų kiekio reikšmių suma, failo „TotalQuantityIssued“ reikšmė – su prekių knygos įrašais, išfiltruotais pagal registravimo datą ir neigiamų kiekio reikšmių suma, išeksportavus prekės knygos įrašus į Excel.

• IT operacijos – failo stulpelio „AssetTransactionAmount“ suminė reikšmė, įvertinus debeto/kredito indikatorių, lyginama su IT knygos įrašų, išfiltruotų pagal registravimo datą ir nusidėvėjimo knygą, nurodytą SAFT nustatymuose, stulpelio „Suma“ sumine reikšme. Atkreiptinas dėmesys, kad faile į failo duomenis neįtraukiamos likvidacinės vertės ir perleidimo pajamos, todėl filtruojant ir eksportuojant IT knygos įrašus, galima nurodyti ir IT reg. tipo filtrą: Įsigijimo savikaina; Nusidėvėjimas; Nurašymas; 1 būdas; 2 būdas; Pelnas/Nuostolis; Balansinė vertė perleidimui.